商业银行信贷准入机制探讨

　　该企业21〞、25〞彩电玻壳产量、销量大幅下降，价格下降，由此带来的销售利润也大幅下降；29〞彩电玻壳虽然产量和需求有较大幅度的增长，不过基于产品价格的大幅度下降，利润率也大幅下降；34〞彩电显像管还未形成经济效益。从玻壳的下游彩电行业看，2009年二季度以来价格大幅下降，21〞、25〞彩电需求大幅减少，市场需求主要以大尺寸电视为主，高端产品以平板电视、液晶电视为主。AB公司产品并不能满足这些市场需求，企业未来市场竞争能力不容乐观。通过对其主要产品21〞、25〞、29〞及即将投产的34〞玻壳和显像管的生命周期分别作出判断，得出以下结论：21〞、25〞产品处于产品生命周期衰退阶段，29〞产品处于产品生命周期成熟阶段（图2～4），34〞产品处于产品生命周期理论导入阶段。盈利能力趋势图（图5、图6）显示出AB公司销售收入大幅下降、净利润下降，盈利能力也迅速下降，成本上升较快。综合数据显示，公司处于成熟期后期，新产品推动能力不强，公司发展前景不容乐观。基于此，银行逐渐开始压缩对该企业的贷款，并于次年完全退出。事实证明，该企业在2009年后确实产量和销量都出现大量萎缩，最终企业不能偿还多家银行的贷款。
　　通过案例分析可以看出，对于那种总销售量依然保持较好的势头，但经营业绩有一定下滑且原因不明的企业，可以通过对企业主打产品所处生命周期阶段分别判断，寻找产品发展趋势，清晰地找到原因。通常因为企业的产品组合中有些处于导入期，有些处于成长期，有些则处于成熟期，有些处于衰退期，处于成熟期产品的繁荣掩盖了处于衰退期产品效益的下滑，而处于导入期的产品竞争力不强，不能支撑企业的进一步发展，这就给银行的准入决策带来困难。
　　四、生命周期理论的扩展
　　生命周期理论除了应用于产业、行业、企业自身及企业产品的分析之中，还可以扩张到企业的装备、技术。如，对于资源类产品，当前不具有可替代性，也可以通过考察企业的装备和技术处于生命周期的阶段用来衡量该企业的竞争能力和企业的发展方向，一个装备先进、技术稳定，处于生命周期的成长期和成熟期的企业，更有发展空间，更具有竞争力，更容易满足市场的需求。除此之外，还可以运用生命周期理论分析企业政策、环境的发展趋势以及现在所处的阶段。企业适用的各项政策也是有生命周期特征的，随着经济的发展，各种政策随之变化，各种政策的有效期也在逐渐缩短。如，随着经济的发展，国家对环境保护的要求也越来越多，环保政策也不时变化，环保标准也越来越高，原来符合环保政策的企业随着环保政策的变化可能马上就成为限制型企业，为其提供信贷的银行带来风险。因此，银行相关分析人员应该具有前瞻性意识，选择那些处于政策生命周期前沿的企业，选择那些可以达到更高政策要求的企业，作为银行的信贷战略伙伴。

　　主要参考文献：
　　[1]刘勇.银行信贷风险控制与管理[J].管理现代化学术版，2008.3.
　　[2]张林.银行业需要全面导入信贷文化[J].上海金融，2009.17.
　　[3]潘晓娟.银企联姻信息为“媒”[J].中国经济导报，2006.2.16.