国内商业银行绿色信贷政策分析

　　［摘 要］可持续发展战略在国际上已经达成了共识,要实现可持续发展,就要通过多元化的方法来保护环境,促进经济与环境的良性循环,这其中就包括绿色信贷。现阶段,中国的可持续发展仍存在着两方面的问题,一方面,高耗能、高污染行业的生产增长依然较快,节能减排的任务依然很艰巨；另一方面,绝大部分环保企业的资金严重不足,经济与环境的良性循环困难重重。因此,银行作为金融业的主体和最大的资金提供者,应当首先调整认识,倡导社会责任意识,促进经济、社会与环境的可持续发展,帮助污染企业治污,并支持环保型企业和环保产业的发展。本文通过对国内外银行业开展绿色信贷的比较研究,分析中国银行业绿色信贷的问题和不足,借鉴国外银行绿色信贷的经验,构建包括相关政策法律作支撑、文化技术等为辅助以及银行内部风险管理和金融创新体系为核心的中国银行业绿色信贷体系,以达到合理控制信贷增量、着力优化信贷结构、加强信贷风险管理的目的。
　　［关键词］绿色信贷；中国银行业；可持续发展
　　　　
　　1 中国发展绿色信贷的必要性
　　2007年7月6日,原国家环保总局、人民银行、银监会三部门联合出台了《关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见》,要求各商业银行将企业环保守法情况作为审批贷款的必备条件之一。截至目前,我国已有4万多条环保信息进入银行征信机构,1.3万条企业环境信息被转发商业银行。商业银行据此对环境违法企业采取限贷、停贷、收回贷款等措施,有力地促进了企业治理污染、保护环境。2009年上半年以来,国家开发银行积极参加国家“十二五”环保规划编制工作,参与了投融资机制等部分的编制工作；切实加强环保信贷制度机制建设,印发了《2009年环保及节能减排贷款工作指导意见》,确定环保及节能减排贷款的重点领域；进一步加大融资合作力度,上半年累计发放环保及节能减排贷款1090亿元,占全行贷款发放总额的9.8%；以联席、信息互通等方式,为地方环保部门和环保企业提供融资顾问服务等。
　　同时,各大商业银行也积极研究制定落实绿色信贷政策的相关措施。比如,中国工商银行率先出台了《关于推进“绿色信贷”建设的意见》,建立了信贷工作的“环保一票否决”制,对不符合环保政策的项目不发放贷款,对列入“区域限批”、“流域限批”地区的企业和项目,在“限批”解除前暂停一切形式的信贷支持。作为国内首家采纳“赤道原则”的金融机构,兴业银行也全面加强授信管理,落实“绿色信贷”政策。兴业银行对未达到环保要求的企业实行“一票否决”。在进行信贷审查时,兴业银行也十分关注企业的环保信息,将其作为评判企业承贷能力的重要因素之一。同时,兴业银行继续做大做强节能减排融资,一方面进一步扩大融资规模,加大推广力度；另一方面加强产品创新,拓展可持续金融服务领域。近年来,交通银行按照授信客户及项目对环境的影响程度,将所有客户分为红色、黄色、绿色三大类七小类(即七个标识),制定了“绿色信贷”工程建设工作方案和《交通银行“绿色信贷”工程建设实施办法》,对节能重点工程、再生能源项目、水污染治理工程、节能减排和环保产业等重点项目,交行有重点地给予信贷支持,并积极提供配套金融服务。
　　2 绿色信贷政策的国际经验借鉴
　　全球范围内,可持续发展的投资原则正逐步被接受并开始被一些领先的金融机构所采用并进一步付诸实践。在全球广泛倡导企业社会责任(CSR)的背景下,金融领域内制定了一系列以实现社会责任、保护环境为目标的自愿性原则,以下主要介绍赤道原则(The Equator Principles，EPS)、京都议定书和责任投资原则(Principles for Responsible Investment，PRI)。
　　2.1 赤道原则
　　“赤道原则”原名“格林尼治原则”(Greenwich Principle)，2002年10月,荷兰银行和国际金融公司等9家银行在伦敦召开会议就项目融资中的环境和社会问题展开讨论,会上决定由荷兰银行、巴克莱银行、西德意志州立银行和花旗银行负责共同起草针对项目融资中涉及有关社会风险和环境问题的指导方针。之后4家银行在国际金融公司环境和社会政策基础上起草了针对项目融资中环境与社会风险的指南,即赤道原则。赤道原则要求金融机构在面对一些大的项目融资时,要分析、评估其对自然、环境以及对地区的影响,影响大时要求项目实施方采取措施。
　　赤道原则基于国际金融公司对环境和社会的筛选标准,根据项目的风险程度和潜在影响将项目分为A类、B类和C类(见下表)。
　　在实施过程中,赤道银行的主要工作是进行审核调查。第一,要审查是否为项目融资,因为赤道原则只适用于项目融资,而非公司融资。第二,审查项目的分类是否准确,第三,对《环境管理方案》、《环境评估报告》和贷款协议形式进行审查,主要审查条款是否完备、内容是否恰当。
　　赤道原则的出现对于银行业来说犹如一个里程碑,它第一次将项目融资中模糊的环境和社会标准具体化、明确化,使银行业的环境和社会标准得到统一。通过遵守赤道原则,金融机构已经改变了把环境和社会问题作为这些业务风险的做法,互为竞争对手的银行已经同意不在环境和社会问题上竞争,而是相互合作。经过几年的发展实践,赤道原则已经成为国际项目融资的行业标准和全球金融业的企业社会责任（CSR)基准。随着全球企业社会责任运动的发展,越来越多的金融机构将主动宣布或被动接受赤道原则。