企业应如何加强现金管理

　　四、现金管理的策略
　　现金管理是通过投资于货币市场实现的。货币市场是一个低风险、高流动性的交易短期债务工具的批发市场,在这个市场上通常使用的金融工具包括国库券、带息票的财政公债券、商业票据、银行承兑票据、可转让大额定期存单、回购协议和逆回购协议,还有期货和期权等衍生金融工具。在寻求风险和收益平衡时,现金管理人员应按照既定的投资指标严格限定风险,并且只承担可以带来潜在利益的风险。
　　强化现金管理要贯彻落实到企业内部各个职能部门,尤其是销售部门要具有货币时间成本的概念,而不能为了提升业绩而使企业的应收账款成倍增长。资金的使用效率和周转期的长短牵涉到企业内部的方方面面。企业经营者应转变观念,树立提高资金的使用效率,降低资金成本,与降低生产成本一样也能提升企业在市场上的竞争力等等诸如此类的财务管理观念,使其认识到管好、用好、控制好资金不仅仅是财务部门的职责,而是关系到企业的各个部门、各个生产经营环节的大事。企业制定与自身特点和运营资金现况相适应的现金订额标准。
　　五、总结
　　(1)对现金、现金流、现金管理、最佳现金持有量等概念和理论的准确理解是企业改进和加强现金管理的前提。(2)对于我国许多获得融资的企业来说,都会遇到不同程度的现金管理问题。为了提高收益,同时控制风险,采用外部资金管理的形式将是一个很好的选择。(3)在选择资金管理公司的过程中,企业先要对自身投资的目标尽可能明确的做出决定,然后选择与目标适合的投资策略。同时,还要尽可能地理解投资策略的风险,而且考察资金管理公司的业绩。(4)现金管理是一项复杂的工作,只有那些既掌握了先进的金融技术,又了解市场特点的资金管理公司才能保持长久的优良业绩。因此,我国需要培养一批成熟的资金管理公司,当然,相关法律法规的完善以及货币市场的充分发展也是不可缺少的外部条件。
　　
　　参考文献:
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