银行对中小企业“惜贷”问题分析研究

另一方面，许多中小企业经营管理制度极其落后，往往沿用旧的管理方法，法人治理结构不完善，生产经营受市场影响，存在偶然性、随意性等问题，管理上相对混乱，严重威胁企业的生存和发展。当前，大多数中小企业财务信息透明度不高，公开披露的经济及财务信息有限，同时，经济及财务信息对评价中小企业信用的作用相对有限，使得银行获得中小企业的信息较为困难。另外，由于中小企业经营涉及的产业领域相对广泛，行业特点也各不相同，其在行业中的地位难以评价。 
许多中小企业为克服融资困难，实现融资目的，想尽千方百计隐瞒对自己不利的各种信息，只报送一些对        自已有用的信息，从而干扰了银行对中小企业正确信息的判断。这样做只能是出现这样的后果：企业自身的信誉受损，中小企业贷款难的矛盾会进一步加据。中小企业在向银行提出贷款要求时，银行就要依据企业金融信誉的好坏做出是否放贷，银行给中小企业放款的依据是企业过去几年中的银行贷款还款记录，但大多数中小企业在历史还款记录方面是空白的，从而使得银行业金融机构无证可考，这也成为金融机构无法向中小企业提供贷款的原因。 
        2 解决中小企业贷款对策 
        2.1 鉴于中小企业金融服务独特的需求和银行业金融机构风险控制的要求，建议在商业银行机构设置中设立单独为中小企业服务的业务部门，这个业务部门的名称可以称为中小企业金融服务中心，也可以称为中小企业金融业务中心，这个部门应是一个独立的部门，专门和中小企业打交道，在打交道的同时开发一些有实力的客户重点扶持。与此同时，中小企业业务部门要对小企业金融业务进行财务的独立核算，客观全面地反映小企业金融业务财务状况和经营成果，为商业银行下一步更好地支持中小企业发展提供决策依据。 
        借鉴国外银行先进的管理及作业模式，重点在三个方面下功夫：一是在小企业金融业务的销售管理方面下功夫，二是要在业务审批上做文章，三是在贷后管理等方面进行集中管理和流程化作业，提高工作效率和降低业务经营成本。银行在信息、人才和技术优势上占有绝对优势，要充分利用这一点直接参与中小企业的融资项目的决策和分析，信贷资金的使用和结算，原材料的采购和产品的销售等，充当中小企业的财务顾问，为中小企业提供综合性服务。 
        2.2 银行业金融机构在决定为中小企业提供贷款额度时，不能仅仅以中小企业的融资需求为依据，而要全面考虑中小企业的自有资金状况和经营状况。一方面，可以根据中小企业生产经营中可以预见的收入流量来估算其还贷能力，并确定贷款额度；另一方面，银行可以根据中小企业自有资金数量确定一个贷款上限。 
        进一步健全信用惩处机制，有效防范不良贷款。失信惩罚是金融信用行为法的重要环节，对被认定有不良信用的中小企业进行惩罚是维持社会主义市场经济秩序的重要措施，尽量减少中小企业的逃废债行为，降低银行的不良贷款率，从而减少银行的贷款恐惧心理。 
        2.3 当前，越来越多的中小企业在经营中出现融资需求，但是中小企业对如何能顺利获得银行贷款途径并不熟悉，片面以为只要有关系就能贷到款，其实不然。对于金融企业内控制度落实较好的金融企业来说。他们更关注中小企业的会计信息，会计信息透明度越高，越能获取银行的信任，从而更加容易获得贷款。如果中小企业的会计信息失真，甚至弄虚作假，则会降低银行的信任程度。中小企业应提高自己的信誉程度，树立良好的企业形象，为获得银行贷款做出努力。 
        银行和企业之间建立起透明、公正的信息勾通平台，使银行能够有效的评估和动态管理贷款风险。同时，进一步完善我国债权人各自建立的评级方法和评级指标，建立一套统一的、针对中小企业的信用评价体系和信用评价机构。在统一标准下，正确评价中小企业资信，使评价结果具有针对性、权威性和普遍性。利用先进的计算机网络系统，将评价结果建成公用的企业和个人信用信息数据库，较为透明地显示企业信用，避免信息不对称，以便银行进行贷款信用定级，为中小企业提供良好的融资环境。 
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