小银行支持科技型小企业发展的金融服务问题研究

摘要：科技型小企业从总体上看，其融资的社会化程度仍较低，科技型小企业的贡献与获得的支持，依旧不对称。小银行在服务对象上具有地域性和社区性优势，应发挥小银行在科技型小企业融资服务中的比较优势，自主地积极向科技型小企业贷款，优先占领市场。既是贯彻落实国家支持中小企业发展的各项政策要求，同时也为小银行探索新的业务增长点拓宽思路。
　　关键词：小银行；科技型小企业；金融服务

　　科技型小企业是指从事高技术、新技术成果的研究与开发，高技术产品的生产和经营、独立核算或相对独立核算的智密型企业组织。它既具有高、新技术的科研开发能力，又具有高新技术产品的生产经营能力，目前在高新技术开发区中，有相当数量的企业是科、技、工、贸一体化的高技术小企业。它是发展高新技术产业的一种重要的形式，是高新技术转移形成科技型大中型企业或企业集团的“孵化器”，是高科技开发区的经营细胞与基础[1]。
　　目前约占小企业总数3.3%的小企业为科技型小企业，他们为国家的技术创新和新产品开发做出了重要贡献。
　　一、科技型小企业的发展现状和特点
　　科技型小企业从经营组织的角度观察，具有下述特点：在组织上，在某一学科或专业方向上具有较强的研究与开发高新技术产品的能力，一般处于同行业的先进水平或有其独到之处；在经营上，采用科学的方法去拓展市场，具有较强的市场开拓与经营管理的能力；在财务上，具有独立自主的财政，独立核算，能以自己的经费和财产独立或相对独立地从事民事活动，承担民事责任，具有法人资格；在规模上，人员较少且精悍，能力上形成互补，是一种高效率的开发与经营组织。
　　科技型小企业的主要特点有以下几个方面，第一是初始和后续投资较高。基本属于资本密集型企业。在产品技术研发中，需要持续不断地注入资金，其研究开发费用比传统企业要高到的十至二十倍，同时其融资频率也较高、持续性较强，资金需求时效性强、单次资金需求量相对较小，总体来说具有“短、频、急”的特点。第二点，一般来说科技型小企业发展速度较快。其开发生产的新产品一旦在市场上获得成功，相应的产品的市场优势明显，产品的附加值也比较高，这种类型的科技型小企业将进入快速发展的成长阶段。第三点就是科技型小企业的综合风险比较高。科技型小企业的综合风险主要指小企业自身面临的市场风险、研发风险、财务风险及经营管理风险等。科技型小企业在发展过程中，主要因为其运营风险较高，真正能生存下来的企业数量较少，大部分夭折或维持在小企业规模上，只有少数企业可成长为大企业。第四是科技型小企业的经营效益普遍较高。一旦其投入市场的产品取得消费者认可，就会飞快成长，而且投资收益率远远超过传统产业的收益率。第五是科技型小企业一般无形资产占比较高；第六个特点是科技型小企业的发展具有明显的成长阶段性。科技型小企业在不同的发展阶段多对应的金融服务需求存在差异性。
　　在高技术产业化过程中，科技型小企业具有旺盛的生命力，代表高新技术的发展方向、具有商品化的趋势。
　　二、科技型小企业的融资现状
　　近年来，尽管我国政府和社会各界为扶持科技型中小企业的发展，采取了加大创业投资、设立科技型中小企业创新基金、创业板上市等诸多创新机制和措施，但从总体上看，科技型中小企业的融资效果仍然有限，其最为迫切的科技项目启动和科研成果转化的资金需要难以解决，融资的社会化程度仍较低，中小企业的贡献与获得的支持，依旧不够对称[2]。
　　企业经营的成功很大程度取决于资金运用于决策的正确性。合理有效的融资机制直接决定和影响企业的经营状况和企业财务战略目标的实现。然而由于其小规模性和高风险性，科技型小企业融资机制创新动力不足，融资效果有限，其突出表现在。
　　1.创业投资对科技型中小企业发展的支持力度不足。2010年，我国风险投资对科技型小企业的投资仅是高新技术产业化创新资金需求规模的1%左右。由于科技型小企业直接进入资本市场困难比较大，大量创投机构的资金投向主要以处于成熟产业中小企业的成长期和成熟期为主，对种子期、创建期科技型中小企业的支持力度不足，再加上长期以来缺乏有效的退出机制，创业机构的投资资本退出渠道不通畅，现有退出方式不能获得有效的增值保值，以致于目前我国创业风险投资不足。
　　2.创新基金对科技型中小企业的支持方式有待进一步改善。创新基金是我国支持科技型中小企业实施科技创新的国家创新体系建设的重要组成部分。国家创新基金有效地改善了科技型小企业的投融资环境，国家创新基金既为科技创新项目进行了资金配套，吸引了一大批社会资金积极支持国家科技创新活动，但总体来说目前我国创新基金扶植和资助金额占科技型中小企业整个项目投资额的比例很低，创新基金对科技型中小企业资金扶植和支持的规模、力度远远不够[3]。而且存在资金使用效率低下的问题。
　　3.科技型小企业的融资需求特点与大银行的资金集中管理模式和审慎经营原则也不相符合，使他们难以获得商业银行的支持。一方面，科技型小企业生命周期不长、经营风险偏高、现金流不稳定等原因，多数小企业无法获得商业银行信用贷款支持；另一方面，科技型小企业依赖科技人才推动研发技术创新来获取利润，生产经营的有形资产规模有限、数量金额较少，可用于抵押、质押方式贷款的有形资产较少，不能符合商业银行、融资担保机构对于融资资产安全性的有关要求，从而难以获得银行等金融机构抵押、质押贷款。
　　4.由于其非规模性，限制了其从证券市场融资的可能性，目前国内的创业板市场也并不完善，建立创业板市场的真正目的在于为进入科技型中小企业的风险投资设定退出机制。因此，在解决此类企业整体和现实资金需求方面，创业板不能发挥根本作用。
　　三、小银行在支持科技型小企业发展方面的优势与对策
　　目前，我国大金融机构通常更多的愿意为大企业服务，在此背景下，小银行也应该积极探索新的业务，填补大型银行的战略调整所出现的金融服务真空。考虑支持科技型小企业发展，发挥小银行在科技型小企业融资服务中的比较优势，既是贯彻落实国家支持中小企业发展的各项政策要求，同时也为小银行探索新的业务增长点拓宽思路。小银行一般在服务对象上具有地域性和社区性优势，应自主地积极向科技型小企业贷款，优先占领市场。总体说来，可以从以下方面努力。
　　（一）转变经营理念，与小企业共成长
　　小银行必须进一步转变传统经营理念，不要“锦上添花”，更需要的是“雪中送炭”。小企业处在发展期都是资金比较紧张，需要银行的支持，最突出的是科技型企业，科技型小企业的主要竞争核心是技术研发，产品技术含量的高低直接影响企业在市场中的竞争地位，因此在发展的不同阶段都需要大量资金的支持。
　　在选择客户时，应重点关注产品有市场、技术含量高、发展潜力大、综合效益好的科技型企业，特别是符合国家目前积极引导和支持的科技型中小企业，例如享有免税、退税、贴息、专项基金扶持等。只要法人代表信誉良好、产品有潜在市场、技术含量高、符合国家产业政策，就要大胆施贷予以支持；对已有信贷关系、信誉良好、金融意识强、研发能力强、经营前景较为乐观，但是效益暂时欠佳的企业，可以在落实还款保证条件的前提下，通过贸易融资、封闭贷款、短期授信业务等方式帮助企业尽快扭亏为盈；对于出现不良贷款企业，银行应为企业提供信息、出谋划策，帮助小企业转制，努力盘活不良贷款。
（二）调整经营战略，重新进行市场定位
　　金融商品本身具有同质性、易模仿性和无专利权的特性。这些特性的存在使得金融业的竞争更趋激烈，并在一定程度上决定了金融产品的趋同性。我国较为特殊的国情使得四大国有商业银行长期以来一直处于垄断地位，其规模无可匹敌，是银行业市场绝对的领导者。而我国的中小银行只是到近年才得以较快的发展。由于发展历史短、起步晚、规模较小，根本无法与四大银行全面抗衡，且面临着业务与四大银行雷同、市场开拓困难的局面。因此，小银行应该调整经营策略，采用“蓝海战略”，以力求避免在同一层次上，同一范围内，用相同的、无特色的且不具优势的产品与四大银行进行盲目的低层次竞争。小银行应根据市场需求，重新定位，例如定位为科技型银行，专门扶持科技型小企业，形成有特色、有品牌的银行。
　　（三）设立科技型小企业服务专营体系，利用主动营销，消除信息不对称
　　在这方面，小银行人力资源密集型的营销模式较有优势，丰富的信贷人力资源，可以以一对一、点对点的方式针对科技型小企业进行目标营销和深度营销。通过在行内设置科技型小企业服务的金融服务专业部门，按照社区化的经营模式分片开发责任到人，驻点营销。从上至下，进行垂直管理，按纵向条线进行考核和人员管理，待业务发展成熟后可以考虑在专业部门的基础上组建独立的事业部。
　　（四）完善信贷人员结构，配备专人进行审查
　　一方面，适当吸收科技人员充实信贷部门，挑选金融和高科技的专业复合人员组成高科技产业信贷的技术部门，高新技术评估体系，聘请科技专家作为金融顾问，并通过专业化的市场调研，不断摸索，逐步建立起适应科技型小企业特点的财务指标体系，开发贴近科技型小企业融资需求的金融服务产品。另一方面，银行信贷人员也可以发挥理财顾问的作用，建立“与科技型小企业共同成长”的理念，提供各项增值服务。此外，还可以通过联合办班的形式，定期或不定期对信贷人员进行科技知识培训，对科