试论中小企业信用担保体系可持续发展路径创新

　　 （三）进行政府管理体制创新，转变政府职能 
　　 政府应成为构筑稳定而又充满活力的信用担保环境的制度创新者。首先，政府应该成为一个竞争有序的信用担保法治环境的供给者。政府需要建立健全有关法律体系，使信用担保体系相关机构在经营过程中，有法可依，规范运作；其次，在管理方面，政府对信用担保机构的管理应由直接管理转为间接管理，对信用担保资金实行委托管理制度，逐步实现信用担保的市场化操作，形成一个统一、开放、竞争、有序的信用担保市场；第三，政府应成为担保体系构建中的引导者。我国中小企业量多面广，而政府财力有限，依靠政府完全出资组建信用担保体系是不现实的。因此，政府牵头，注入启动资金或提供优惠的政策措施，有利于引导各种资金进入担保行业，建立担保基金。同时，政府应积极组建各级再担保机构，使信用担保机构具有通畅的风险转移、分散和补偿的渠道。　　                                                                                                                                                                            （四）进行金融体制创新，建立完善的金融支持体系 
　　 信用担保机构作为联系中小企业与金融机构的桥梁，其发展状况在很大程度上受到金融制度改革和创新程度的影响。为此，在金融体系建设方面，我们认为一是要加快发展以中小银行为代表的中小金融机构的步伐。中小银行在中小企业贷款上拥有优势，中小金融机构的成长和竞争，有利于信用担保机构担保功能得到更大程度地发挥。二是扩大中小企业融资渠道，建立多层次的资本市场体系。建立多层次的资本市场体系，尤其是二板市场，一方面扩大了中小企业融资渠道，有助于中小企业获得所需的资金，促进中小企业的发展；另一方面为风险资本的退出提供顺畅的通道；同时，有助于为担保基金的运营创造市场条件。三是逐步进行利率市场化改革。信贷利率的开放，在宏观上节省了社会的担保资源。利率市场化使商业银行能够根据信贷对象风险程度的不同制定不同的利率政策，改变风险与收益的非对称状况，增加对中小企业提供贷款的积极性。四是改革商业银行信贷管理体制。建立与中小企业特点相适应的企业评价体系和信贷审核监督制度，有利于商业银行为有能力还贷的中小企业提供融资，改善资产结构，也有利于信用担保机构扩大服务对象，发挥担保的效用。 
        （五）进行企业信用管理制度创新，改善社会信用环境 
         企业信用管理应包含企业授信管理和受信管理两个方面。作为授信方，企业通过收集客户资料，对客户进行信用评级分析，制定出合理适用的企业信用政策，并结合不同的企业生命周期阶段采取不同措施进行应收账款的有效管理。而作为受信方，企业在对受信数量、期限、种类等进行管理的同时，应该注重运用信用评级这一外部风险揭示工具提高自身的资信水平，以顺畅获取信用的渠道。同时，企业应建立基于伦理优势的竞争战略。企业伦理是树立信用权威的基础，“诚信为本”是企业伦理规范的核心内容。加强企业文化建设，树立诚实守信的良好品质，强化从领导到普通职工的个人责任感和社会使命感。
　　 三、结语 
　　 综上所述，我国信用担保制度的建设和完善是一个复杂的系统工程。只有在制度上不断突破和创新，才能使信用担保体系的发展具有可持续性，并使其真正发挥促进中小企业发展的重要作用。  
 参考文献： 
[1]陈晓红，中小企业融资创新与信用担保[M]，北京：中国人民大学出版社，2003：4； 
　　[2]顾海峰金融交易中信用担保风险形成的外部机制研究[J]，金融理论与实践，2008，(7)：23-27。