商业银行信贷风险管控效能评价探讨

　　贷款质量状况（四五级分类）设立不良贷款余额下降幅度、不良贷款余额年均下降率、不良贷款率下降百分比、不良贷款率年均下降百分比四个指标。
　　设立承兑兑付率指标，是在行长任期内签发的银行承兑中兑付金额与签发金额的比例，反映银行承兑汇票业务资产质量的高低。
　　任期内新增贷款质量状况以任期内新增贷款不良率反映新发放贷款质量的高低。
　　年均贷款综合利息收回率反映任期内平均贷款综合收息率的高低。
　　优良客户结构占比提高以任期末任期初时差动态比较及年均提高率两个方面进行动态反映。
　　以抵质押担保结构占比反映信贷资产缓解风险能力的高低。
　　三、客户经理管贷质量评价
　　客户经理管贷质量评价是反映客户经理在业务调查、贷后经营管理等环节中尽职行为的评价，是客户经理管贷能力的综合评价。客户经理管贷质量综合评价包括管户存量贷款不良率、调查投放贷款不良率、调查新增贷款不良率、管户不良贷款降低率、管户贷款收息率、贷款本息收回计划完成率、不良贷款清收计划完成率、到期贷款现金收回率、到期贷款逾期率等指标。
　　管户存量贷款不良率指客户经理现管理的全部存量贷款中不良贷款占比。
　　调查投放贷款不良率指其所有经办调查发放的贷款中目前不良占比。
　　调查新增贷款不良率是其经办调查发放的贷款自某年份时段以来良余额占比。
　　管户不良贷款降低率指年末年初及离职与任职以来管辖客户不良贷款占比下降百分比。
　　管户贷款收息率指特定时段内实收利息与期末表内应收息与表外应收息和之比。
　　贷款本息收回计划完成率指金额特定时段内贷款本息收回金额与收回计划比值。
　　不良贷款清收计划完成率指特定时段内不良贷款清收金额与不良贷款清收计划之比值。
　　到期贷款现金收回率指特定时段内到期贷款现金收回（含收回再贷）金额与到期贷款总额比值
　　到期贷款逾期率指特定时段内逾贷款金额与到期贷款总额比值。
　　四、营业网点信贷管理评价
　　对营业网点的信贷资产质量评价，是为进一步提高单产效益，对营业网点的辖内贷款资产质量进行整体评价的一种方式。对营业网点的信贷资产质量评价包括不良贷款率、 不良贷款下降率、单项信贷产品不良贷款率、单项信贷产品不良贷款下降率、新发放贷款质量、贷款分类偏离度、到期贷款现金收回率、优良客户占比、抵质押贷款占比等指标。
　　五、评价事后处理
　　对支行进行经营效能评价，一是作为等级行参考数据体系，二是作为信贷转授权的重要依据，在此基础上进一步对各支行进行转授权额度与授权业务品种的划分。
　　行长任期评价是对高管人员信贷履职行为的综合判断，根据行长评价结果的不同，分别采取问责、经济激励、行政激励等措施。
　　客户经理管贷能力评价是对调查和经营管理环节上当事人行为的评价，根据评价结果不同，分别采取经济激励、行政激励等措施。
　　 营业网点信贷管理评价是对营业网点经办的信贷业务经营与管理总体评价，对于风险控制不达标的品种，要相应进行业务的停牌处理。