商业银行如何加强信贷风险管理探讨

2. 加强信贷风险的组织结构控制,其应遵循的原则主要有:
　　①立足国内市场,对国外市场持谨慎态度。我国是个经济大国,国内市场庞大,特别是新能源、高科技产业值得关注。而国际形势复杂多变,在金融危机背景下,应谨慎介入,待时机成熟时再拓展国外业务。
　　②坚持信用等级评审条件,严格执行贷款准入门槛,对客户提供的资料应认真审核(包含抵押物、质押物、担保方的情况),到实地查看、核对,把实际运营情况和报表资料对比,是否存在虚假成分。确保第一、第二还款来源真实可靠。对不符合贷款条件的客户应坚决杜绝。
　　③建立职责明确、分工合理、奖罚分明、岗位之间相互制约的信贷组织结构,杜绝长官意志、滥用职权、会计造假等现象,严格按审批权限审批。
　　3. 加强信贷风险的人力资源管理
　　以人为本是任何企业经营成功的基本常识,商业银行要更加重视。COSO报告、巴塞尔委员会都强调人在风险管理中的重要作用。对人力资源的管理主要有:
　　①信贷人员的责任控制制度的完善,健全责、权、利相结合的制度。
　　②信贷人员操作风险的制度控制、审查。
　　③信贷人员的从业资格管理,严禁从业人员无证上岗。
　　④信贷人员的奖罚、激励制度。
　　4. 实行清产核资,全面清理损失,同时防范住房按揭贷款的风险
　　此次金融危机的影响,我国商业银行应把直接损失进行帐务处理,对或有负债、潜在亏损应按企业会计准则核算,提足贷款拔备金,使报表数与实际资产相符。从表面看,我国住房按揭贷款质量很有保障,但事实并非如此:首先,没有较完整的个人信用记录和个人信用评价体系。尽管人民银行的个人征信数据库已启用,但还处于起步阶段,且个人住房贷款大部分在个人征信系统启用前发放的;其次,我国房地产价格最近几年涨幅大,存在泡沫,目前大、中城市房价虚高,交易量少,有价无市。房价回调后,商业银行的部分客户无法或不及时还月供,这就提高了不良贷款的比率,也影响信贷资金安全。
　　金融危机带来了全球经济的动荡不安、萎缩,对商业银行是一次挑战,也是一次机遇,改革的机遇、发展的机遇。我国商业银行应抓住机遇,在加强信贷风险管理的基础上,勇于改革、创新,敢于突破、发展,使其立于不败之地。
　　
　　参考文献:
　　[1]人民网.
      [2]杨志宇,金融危机引发的经济下行与商业银行信贷风险防范,商业文化,2009年第1期.