供应链融资问题探究

　　3.主要风险点及控制措施。在“预付货款融资业务”的供应链融资方案，中国银行在每一步骤上均有风险，风险点如下：融资企业的资格是否合法，卖方额度如何确定，如何确保担保公司承担起担保责任等。
　　为了控制以上风险，中国银行做了一系列防范措施：（1）慎选预付款企业。为了控制买方支付风险和信用风险，在Y公司和A担保推荐的购车客户的基础上，原则上需符合以下条件：经济发达地区的购车客户；对购车客户财政支持力度大的地区的购车客户；财务状况优良、盈利能力较强的购车客户；尽管财务状况不尽优良，但是过去两年内与Y客车汽车交易过程中预付货款支付及时的购车客户。（2）卖方风险控制措施。对于卖方风险，中国银行采取以下措施：中国银行根据Y公司经营状况、自身实力及资信情况严格按照三位一体统一授信方式为该公司核定了预付货款占用卖方额度业务专项授信额度；并要求Y公司承担回购担保责任。（3）买方风险监控措施。中国银行将要求买方授权中国银行将首付款及融资款项划至Y公司在中国银行账户；从融资发生的次日起，中国银行将每月按期从购车客户的账户中直接扣收购车客户该月应归还的融资本息。并根据三方协议约定，要求买方将所购汽车抵押给中国银行。同时，要求业务经办行设置专职客户经理与Y公司和A担保对接办理汽车抵押手续，以保证中国银行拥有完整、合法的抵押权。（4）担保公司风险控制。担保在提供连带责任担保的同时，还向中国银行提供不低于融资余额5%的业务保证金，承诺随时对保证金予以补充，以保证其不低于融资余额的5%。
　　（三）中国银行供应链融资案例的总结与评价。该解决方案是针对具体客户的需求设计的产品，方案涉及的产品和操作模式基本能涵盖预付货款供应链融资业务可能发生的各种情况。
　　1.该解决方案对各企业具有重要意义。它有效满足企业财务管理需求，降低了A公司的应收账款，A公司的银行费用转嫁给了买方；有效盘活了Y公司的应收账款资金，降低了企业资金周转压力，同时为客户降低了融资成本，实现银企双赢。
　　2.该解决方案对中国银行发展带来了新的契机。该业务是中国银行对汽车行业供应链融资的有益探索，具有行业指导意义。该业务的续做会使中国银行在供应链融资的市场竞争力大大提高，稳固中国银行在供应链融资业务上的市场地位，树立在贸易金融服务领域的金字招牌。同时该业务也扩大了银行业务规模，改善了业务结构，增加了有效客户，经济效益显著。
　　三、发展商业银行供应链融资的建议
　　1.加强供应链融资产品的创新和推广。商业银行应根据不同客户的融资要求，创新发展新的供应链融资产品。并对不同的行业提供不同的融资产品，实现融资产品的多元化。并通过各种媒介对各融资产品进行大力宣传，使广大客户了解各融资产品的主要服务群体和服务条件。
　　2.建立供应链融资风险控制体系。完善风险控制组织结构，明确各个部门的业务权限和职责；并且制定相关的政策法规，规范业务程序。建立健全供应链融资风险监测和评估体系，建立系统化的风险识别机制，对流程各个环节进行全面风险监控，并根据监控情况结合市场行情进行系统分析，对发生次数较多的风险进行不间断监测评估。
　　3.加强供应链金融业务人才的培养。供应链融资业务涉及的面比较广，这对相关工作人员要求极高。因此，提高供应链金融业务工作人员的整体素质，加强供应链金融业务人才的培养是现今商业银行供应链融资业务顺利进行和快速发展的关键点。

　　参考文献：
　　[1]谭敏.商业银行供应链融资初探[J].北京财贸职业学院学报，2008，(3).
　　[2]盐城市农村金融学会课题组.构建商业银行风险管理体系的策略研究[J].海南金融，2006，(1).
　　[3]李霞.供应链融资的风险防范研究[J].物流与采购研究，2009，(10).